Aj v najlepších časoch nebudú všetky vaše investície víťazné. Avšak aj klesajúce hodnoty investícií majú striebornú podšívku. Straty, ktoré získate na svojom portfóliu, sa dajú použiť na zníženie daňovej povinnosti a lepšiu pozíciu vášho portfólia do budúcnosti. Táto konkrétna stratégia je známa ako zber daňových strát. Mnoho investorov používa túto stratégiu zberu daňových strát každý rok na kompenzáciu realizovaných ziskov stratami z niektorých konkrétnych investícií. Zisk daňových strát môže pri správnom uplatňovaní ponúknuť obrovské daňové výhody.
Tu je to, čo potrebujete vedieť o zbere daňových strát a jej význame v dôchodkovom pláne:
Stratégia zberu daňových strát vám môže pomôcť minimalizovať vašu ročnú daňovú povinnosť kompenzáciou vašich kapitálových výnosov konkrétnymi investičnými stratami. Podľa tejto taktiky predávate investície (napríklad akcie, podielové fondy, fondy obchodované na burze atď.), Ktoré stratili hodnotu, aby vyvážili akékoľvek kapitálové výnosy z iných investícií. Môžete sa tiež rozhodnúť nahradiť stratové investície primerane podobnými možnosťami, ktoré vyhovujú vašim investičným potrebám a stratégii alokácie aktív. Získanie daňových strát je navyše užitočné pri obmedzovaní krátkodobých kapitálových výnosov, pretože sú zdaňované vyššou sadzbou v porovnaní s dlhodobými kapitálovými výnosmi. Preto je teraz tiež užitočné vyvážiť kapitálové zisky z dlhodobého hľadiska. Táto stratégia je najvhodnejšia, ak sa uplatňuje počas počiatočnej životnosti portfólia.
Zber daňových strát je založený na základnom princípe - zvyšovaní strát portfólia, aby sa minimalizovalo celkové daňové zaťaženie. Napríklad ak investujete do vlastného imania alebo do aktív založených na imaní, budete podľa situácie na trhu získavať kapitálové zisky alebo straty. V prípade kapitálového zisku by ste museli platiť dane zo zisku podľa svojej investičnej skupiny. Ak však súčasne niektoré z vašich aktív nedosahujú dostatočnú výkonnosť alebo sú v nich straty, môžete znížiť celkovú daňovú povinnosť z kapitálového zisku predajom týchto stratových aktív. Taktiku je možné aplikovať na krátkodobé zisky (zarobené na investíciách držaných na jeden rok alebo menej) alebo dlhodobé zisky (zarobené na investíciách držaných na dlhšie ako jeden rok).
Pre rok 2020 sú federálne daňové sadzby pre dlhodobé kapitálové zisky 20%. A najvyššia hraničná sadzba pre pravidelný príjem je 37%. Pretože krátkodobé kapitálové zisky sú zdaňované marginálnou sadzbou dane z bežných príjmov, efektívna daňová sadzba pre krátkodobé kapitálové zisky je 37%. To znamená, že aj keď všetci investori môžu ťažiť z techniky získavania daňových strát, táto stratégia je výhodnejšia pre investorov s vysokými príjmami.
Ideálne je, ak za rok, ak sú vaše kapitálové straty väčšie ako kapitálové zisky, môžete znížiť svoj zdaniteľný ročný príjem o 3 000 dolárov alebo celkové čisté straty, podľa toho, čo je nižšie. Ak ste však ženatý / vydatá a podávate daňové priznanie osobitne, môžete si znížiť zdaniteľný príjem o stratu najviac 1 500 $. To znamená, že nevyužitú stratu môžete preniesť do ďalších rokov, ak vaše čisté straty v aktuálnom roku presiahnu 3 000 dolárov.
Vyberanie daňových strát je pre váš dôchodkový plán obzvlášť dôležité z dôvodu mnohých výhod, ktoré ponúka. Medzi najdôležitejšie výhody, ktoré ponúka zber daňových strát, patria:
Predpokladajme napríklad, že máte podielový fond, ktorého hodnota sa každý rok 20 rokov zvyšuje. Počas tohto obdobia môžete pomocou taktiky zberu daňových strát vyrovnať svoje kapitálové zisky a odložiť konečné dane do budúcnosti. Na konci 20 rokov sa vaše prostriedky zvýšia o štvor- až päťnásobok vašej skutočnej investície, a to tým viac, že ste ročne neplatili žiadne dane z realizovaných ziskov. Tento prístup funguje ako dôchodkový účet chránený daňou, hoci vaše peniaze sú bežným zdaniteľným investičným účtom.
Celkovo je zber daňových strát prospešnou stratégiou pre dôchodcov. Je však nevyhnutné pochopiť hlbšie aspekty tohto prístupu, ako je pravidlo predaja pri praní, ktoré obmedzuje spätný výkup podobných alebo v podstate podobných aktív, ktoré sa predtým predali na účely výberu daní, na 30 dní. Okrem toho môže byť prístup k výberu daňových strát mierne zastrašujúci a ťažko uplatniteľný v prípade viacerých cenných papierov. Preto je vhodné poradiť sa s profesionálnym finančným plánovačom, ktorý vás prevedie, ako čo najlepšie využiť túto oportunistickú metódu.
Bezplatná služba | Žiadna povinnosť prenajať
Vaše informácie sú bezpečné a zabezpečené